Jak wykonać ocenę ryzyka AML?
Ocena ryzyka AML jest podstawą całej procedury - bez niej trudno wykazać, że środki bezpieczeństwa finansowego są dopasowane do rzeczywistego ryzyka.
Ocena obejmuje analizę ryzyka związanego z rodzajem klienta, obszarem geograficznym, oferowanymi produktami i usługami oraz kanałami dostawy. Na tej podstawie ustala się, w jakich sytuacjach stosować standardowe, a w jakich wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego.
Instytucja obowiązana musi też uwzględnić w swojej ocenie wnioski z Krajowej Oceny Ryzyka, publikowanej cyklicznie przez ministra właściwego do spraw finansów publicznych, a w przypadku instytucji finansowych - także z ponadnarodowej oceny ryzyka przygotowywanej przez Komisję Europejską. Pominięcie tych dokumentów przy sporządzaniu własnej oceny jest częstym błędem wykrywanym podczas kontroli.
Ustawa wymaga aktualizacji oceny ryzyka nie rzadziej niż co dwa lata, a także niezwłocznie po istotnej zmianie profilu działalności lub pojawieniu się nowych wytycznych krajowej oceny ryzyka.
Ocena musi być sporządzona w formie pisemnej i udostępniana na żądanie właściwym organom kontroli, w tym Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej oraz organom nadzoru sektorowego (np. Komisji Nadzoru Finansowego dla podmiotów rynku finansowego).
art. 27 ustawy AML
Ocena ryzyka AML uwzględnia ryzyko związane z:
- Rodzajem i profilem klienta
- Obszarem geograficznym działalności
- Oferowanymi produktami, usługami i transakcjami
- Kanałami dostawy (np. transakcje zdalne, gotówkowe)
Zobacz też
Ta usługa Cię dotyczy
Ocena ryzyka AML
Konsultacja AML – ocena ryzyka - 60 minut z prawnikiem - przygotowanie oceny ryzyka zgodnej z ustawą.
Powiązane szkolenie
Szkolenie compliance dla pracowników