Jak przygotować procedurę AML?
Procedura AML musi być dopasowana do konkretnej działalności, a nie przepisana z internetowego wzoru - kontrola szybko to weryfikuje.
Procedura wewnętrzna powinna opisywać zasady identyfikacji i weryfikacji klientów (w tym beneficjenta rzeczywistego), tryb bieżącej analizy transakcji i typowania podejrzanych operacji, zasady zgłaszania do GIIF, sposób przechowywania dokumentacji oraz plan szkoleń dla pracowników.
Ustawa wymaga też, by w strukturze instytucji obowiązanej wyznaczyć osobę odpowiedzialną za wdrażanie obowiązków AML (zwykle na poziomie operacyjnym) oraz członka kadry kierowniczej wyższego szczebla odpowiedzialnego za wykonywanie tych obowiązków - w mniejszych organizacjach obie funkcje może pełnić jedna osoba, np. właściciel lub członek zarządu.
Procedurę zatwierdza kierownictwo organizacji, a jej stosowanie trzeba umieć wykazać - dlatego równie ważne jak sama treść dokumentu są rejestry i dowody jej faktycznego wdrożenia.
Procedura musi mieć formę pisemną i być okresowo aktualizowana - zwłaszcza po zmianie profilu działalności, pojawieniu się nowych produktów lub usług czy aktualizacji krajowej oceny ryzyka. Pracownicy mający styczność z obsługą klienta powinni się z nią zapoznać i potwierdzić to pisemnie, co stanowi dowód wdrożenia na wypadek kontroli.
art. 6, 8 i 50 ustawy AML
Procedura AML powinna zawierać:
- Zasady identyfikacji i weryfikacji klientów oraz beneficjenta rzeczywistego
- Tryb analizy transakcji i typowania operacji podejrzanych
- Zasady zgłaszania do GIIF i przechowywania dokumentacji
- Plan szkoleń dla pracowników
Zobacz też
Ta usługa Cię dotyczy
Procedura AML
Konsultacja AML – procedura wewnętrzna - 60 minut z prawnikiem - opracowanie procedury dopasowanej do Twojej działalności.
Powiązane szkolenie
Szkolenie compliance dla zarządów