Problem klienta · AML

Kiedy trzeba zgłosić transakcję do GIIF?

Zawiadomienie do GIIF składa się niezwłocznie po powzięciu podejrzenia - niezależnie od wartości transakcji czy etapu jej realizacji.

Obowiązek zgłoszenia powstaje, gdy okoliczności transakcji wskazują, że może ona mieć związek z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu - np. brak ekonomicznego uzasadnienia, nietypowa struktura płatności czy klient unikający identyfikacji.

Zawiadomienie o transakcji podejrzanej (ZTP) trzeba odróżnić od rutynowego przekazywania informacji o transakcjach ponadprogowych, czyli transakcjach o wartości równej lub przekraczającej 15 000 euro (lub jej równowartości), które niektóre instytucje obowiązane (przede wszystkim finansowe) zgłaszają cyklicznie, niezależnie od tego, czy budzą jakiekolwiek podejrzenia.

Poza zawiadomieniami o podejrzanych transakcjach, ustawa wymaga też okresowego raportowania określonych transakcji ponadprogowych oraz niezwłocznego wstrzymania transakcji lub blokady rachunku w przypadkach wskazanych w ustawie.

Ustawa wprowadza też zasadę tzw. tipping-off - zakaz informowania klienta lub osób trzecich o tym, że dana transakcja została lub zostanie zgłoszona do GIIF, a także o samym fakcie prowadzenia postępowania w tej sprawie. Naruszenie tego zakazu jest samodzielnym czynem zagrożonym odpowiedzialnością karną.

Podstawa prawna

art. 74 i 86 ustawy AML (obowiązek zgłoszenia oraz zakaz ujawniania informacji - tipping-off)